Wewnątrzunijne nabycie samochodu osobowego

[edi67]

Witam,

mam pytanie, jak przerobić wewnątrzunijne nabycie samochodu osobowego (nabycie używanego środka transportu) w Vatowcu.

Skorzystałem z kategorii T w RV, dodałem odpowiednie definicje do eksportu do IPS po stronie podatku należnego.
Z racji faktu, że jest to samochód osobowy po stronie podatku naliczonego kategorie T należy dodać pomniejszone - tylko 60%.

Co zrobić, żeby w zestawieniu podatku VAT wyliczana zaliczka była również odpowiednio zmniejszana o te 40%? Jest na to jakiś sposób?
Czy też może robić to jakąś inną drogą?

[Pio]

a nie można analogicznie do innych procentowych przypadków, czyli

cytat dot. czynszu inicjalnego
w stopce vat (małe okienko na dole okna rejestru vat)
dodajemy dwie pozycje:
1. A 22 netto_60% vat_60% brutto_60%
2. N 22 netto_40% vat_40% brutto_40%

w efekcie naliczy vat_60% a netto_60%+brutto_40% trafi w koszty
gdzie N to kategoria RV z oznaczeniem B w kolumnie "k" - koszt

[edi67]

a nie można analogicznie do innych procentowych przypadków..

Jak rozumiem, trzeba byłoby to zrobić w stopce vat w RV, dla faktury WNT (z kategorią T).
Jak ręcznie zmienię tak, żeby było:

1. T 22 netto_60% vat_60% brutto_60%
2. N 22 netto_40% vat_40% brutto_40%

To w Zestawieniu VAT w polu Podatek VAT należny (należ.) mam tylko wartość T, czyli 60%.
Znowu w naliczonym mam pełną kwotę VAT. Czyli odwrotnie.
W takim przypadku również do VAT-UE przenosi się wartkość kategorii T w wysokości tylko 60 zamiast 100%.

Chyba, że trzeba to zrobić gdzieś indziej?

================

Powinno być coś takiego:

Auto - 10 000 EUR, kurs 4,000 -
wartość netto: 40 000, vat: 8 800
wartość do odliczenia 60%: netto: 24 000, vat: 5 280.

W deklaracji VAT-7:
VAT Należny:
Nabycie WNT (pola 32, 33): netto: 40 000; vat: 8 800
Zapłacony podatek VAT (pole 39): vat: 8 800.

VAT Naliczony:
Nabycie środków trwałych (pole 44, 45): netto: 24 000; vat: 5 280. (60%, vat nie więcej niż 6000).


Pozostały VAT, czyli 3 520 powiększa wartość początkową środka trwałego.

[Pio]

Rozwiązanie zależy od liczby księgowanych samochodów
Jak 100 w ciągu roku, to można podziałać z większym automatem, a jak 10, to wystarczy wklepać wartości do stopki vat lub specyfikacji
i do tego obojętnie, czy w operacjach walutowych, czy w rejestrze vat.

Jest zasada ogólna, księgujemy tak jak widzimy transakcję jako podatnik. Nie obchodzi nas jak to widzi nasz kontrahent,
to nam ma wszystko grać. Dlatego, to czy wrzucimy już wyliczone kwoty do specyfikacji walutowej, czy w inne miejsce
zależy od naszej jako podatnika wygody.

pozdrówka

[edi67]

hmm,..

chodzi o konieczność wykazania 100% podatku vat po stronie podatku należnego?
To jest raczej wymóg zgodnie z haniebnie nam obowiązującą uptu, a nie życzenie niesympatycznego kontahenta z UE...

chyba, że coś źle kombinuje.., albo można to prościej zrobić

[Pio]

ok, załóżmy następujące rozwiązanie

w specyfikacji walutowej wrzucamy

W 6000 EUR
I 4000 EUR

na W reakcja to fakturka wewnętrzna z naliczonym, a na I nie, tylko należny

zagra i netto i vat i rozrachunki
przy założeniu, że wpiszemy ze stawką vat i obie kategorie I i W do rozrachunków jako netto

to chyba wszystko
pozdrówka

PS. w specyfikacji mogą być dwie pozycje, czasami dodaje się nawet pozycję z ceną ujemną
na pokrycie prowizji lub innych opłat

[edi67]

ok, załóżmy następujące rozwiązanie

w specyfikacji walutowej wrzucamy

W 6000 EUR
I 4000 EUR

na W reakcja to fakturka wewnętrzna z naliczonym, a na I nie, tylko należny

zagra i netto i vat i rozrachunki
przy założeniu, że wpiszemy ze stawką vat i obie kategorie I i W do rozrachunków jako netto

hmm,..
nie bardzo chce mi to działać:

Przy takim ustawieniu nie mogę (chyba) w deklaracji VAT7 wypełnić
1) pola 39 - zapłacony i odejmowany od podatku należnego VAT od całości faktury.
2) W polach 32 i 33 (Nabycia wewnątrzunijne) wykazywane jest tylko 60% kategorii W, zamiast 100% wartości nabycia.

Faktura wewnętrzna i deklaracja VAT-UE zawierają tylko 60% nabycia - kwota kategorii W.

{Pomijając, że kategoria I wykorzystywana jest w polach 36/37}

Ale takim sposobem chyba jakoś trzeba to zrobić, tyle że konieczne będzie dodanie nowej/ych kategorii.
(Ew. można wykorzystać podpiętą pod automat do faktur wewnętrznych kategorię T).
Coś tu wstępnie przygotowałem, choć wygląda na za baaaardzo skomplikowane

[edi67]

końcowy post, z serii jak to zrobić

Założenia:

Zakup auta osobowego o wartości początkowej 10.000 EUR, kurs 4,0000
Wartość netto samochodu: 40 000 zł, VAT 8 800 zł.
Wartość netto do odliczenia (60%) 24 000, VAT 5 280 zł

Podatek do zapłacenia w US w ciągu 14 dni: 8 800 zł (wykazywany w polu 39 deklaracji VAT7)

W Słowniki > Kategorie RV > Zakup dodajemy 3 nowe kategorie:

T - Wewnątrzwspólnotowe nabycie środków transportu - podstawowa kategoria, obliczająca 60% wartości samochodu,
R - WNSO (pomocnicza kategoria - do wyliczania pozostałych 40% wartości)
Q - Do tworzenia faktur wewnętrznych.
Ustawienia poszczególnych opcji w załączonym pliku.

W deklaracji VAT7 zakup samochodu będzie wykazywany następująco:

C. Po stronie podatku należnego samochód wykazujemy w:

- 9. WNT - pola 32 i 33 - 100% wartości samochodu - zatem kategorie T i R łącznie, czyli 40 000 zł
- 13. Kwota podatku VAT podlegająca wpłacie w terminie... - pole 39 - pełna kwota podatku VAT, czyli 8 800 zł.

D. Po stronie podatku naliczonego samochód wykazujemy już tylko w 60% (pamiętając o dodatkowym limicie 6000 zł)

- Nabycie zaliczane do środków trwałych - pola 44 i 45 - wprowadzamy wyłącznie kategorię T, a więc odpowiednio 24 000 zł i 5 280 zł.

Zatem w System > Definicje IPS > VAT7 należy w odpowiednich polach dopisać formuły:

Pole 32 (WNT netto): +round(PVAT->ZTN,0)+round(PVAT->ZRN,0)
Pole 33 (WNT VAT): +round(PVAT->ZTV,0)+round(PVAT->ZRV,0)

Pole 39: round(PVAT->ZTV,0)+round(PVAT->ZRV,0)

Pole 44 (Zakupy ŚT netto): +round(PVAT->ZTN,0)
Pole 45 (Zakupy ŚT VAT): +round(PVAT->ZTV,0)


Powinno działać.