składki społeczne ZUS a zaliczka na podatek dochodowy

zasady ogólne, tzw. książka

składki społeczne ZUS a zaliczka na podatek dochodowy

Postprzez mkzuk » 16.01.2018 23:30

Dzień dobry,
przepraszam, jeśli poruszam temat, który był już poruszany, ale przeszukałem forum i nie znalazłem odpowiedzi na moje wątpliwości. Dodatkowo jestem 'nowy' w Vatowcu i dlatego ośmielam się założyć wątek.

Moje wątpliwości dotyczą księgowania składek ZUS na ubezpieczenie społeczne w Vatowcu.

Prowadzę jednoosobową działalność gospodarczą od kwietnia 2017 i płacę kwartalne zaliczki na podatek dochodowy.
Wiele lat temu prowadziłem już działalność, więc aktualnie płacę 'pełen' ZUS, bez chorobowego.

Składki na ubezpieczenie zdrowotne księgowałem w Księdze Dokumentów z kategorią 'Od podatku'.
Składki te są oczywiście poprawnie uwzględnione w rocznym zestawieniu KPiR.

Niestety w rozrachunkach nie uwzględniałem (przez niewiedzę). W związku z tym za II oraz III kwartał 2017 przelałem do US zbyt wysokie zaliczki na podatek dochodowy.
Zakładam jednak, że jest to do wyprostowania w rocznym zeznaniu PIT.

Niestety nie wiem, jak należy księgować w Vatowcu składki na ubezpieczenie społeczne.
Stąd moje pytania:
1. Jak należy poprawnie księgować w Vatowcu składki ZUS na ubezpieczenie społeczne?
- Czy składki na ubezpieczenie społeczne mogą być uwzględniane w kosztach uzyskania przychodów w KPiR? Z jaką kategorią należy je wówczas wpisywać?
- Czy też składki na ubezpieczenie społeczne można jakoś odliczać od dochodu? Czy pojawią się wówczas w rocznym zestawieniu KPiR?

2. Czy jakoś mogę w Vatowcu 'wyprostować' moje błędy (nie odjęcie składek społecznych od zaliczki na podatek)? Proszę o podpowiedź jak mogę to zrobić.

Zaznaczam, że używam Vatowca w podstawowym zakresie.
Z góry dziękuję za pomoc i udzielenie odpowiedzi.

Pozdrawiam.
mkzuk
 
Postów: 3
Dołączył: 02.01.2018 22:41

Re: składki społeczne ZUS a zaliczka na podatek dochodowy

Postprzez kris6112 » 17.01.2018 21:45

Masz wyszukiwarkę tu na stronie z guzikiem wyszukaj. Po wpisaniu ZUS....

i np ten link wyskoczy

viewtopic.php?f=34&t=223&start=10

Ostatecznie możesz otworzyć zestawienie podatku dochodowego i tam masz kolumnę ZUS gdzie wisujesz składki USpoł. za każdy miesiąc i w miesiącu w którym zostały wpłacone. Czyli najczęściej w następnym.
A w kolumnie "od PD" księgujesz składki UZ. To pozwoli wyliczyć zaliczkę do dawnego PIT-5
FP w księdze PKPIR koszta.

W zeznaniu rocznym i tak musisz te składki osobnowykazać jeśli nie były w księdze /Us/

Można też US tak jak FP księgować od razu PKPiR. w koszta Dawnie j rubryka 14 teraz nie wiem ; )
kris6112
 
Postów: 196
Dołączył: 18.03.2008 10:52

Re: składki społeczne ZUS a zaliczka na podatek dochodowy

Postprzez mkzuk » 18.01.2018 21:26

Dziękuję za pomoc i odpowiedź.

Czyli mam proste reguły:
- u. społeczne - zestawienie podatku dochodowego i kolumna ZUS
- u. zdrowotne - KPiR z kategorią 'O'
- Fundusz Pracy - - KPiR z kategorią 'K'

Mam nadzieję, że moje założenia są poprawne.

Dziękuję.
mkzuk
 
Postów: 3
Dołączył: 02.01.2018 22:41

Re: składki społeczne ZUS a zaliczka na podatek dochodowy

Postprzez kris6112 » 19.01.2018 12:57

Zdrowotne możesz w tej samej tabeli kolumna odPD
kris6112
 
Postów: 196
Dołączył: 18.03.2008 10:52

Re: składki społeczne ZUS a zaliczka na podatek dochodowy

Postprzez jaceksz73 » 20.01.2018 21:40

A czy można składki ZUS zaksięgować zapisem w KD?

Np.
Rodzaj Dokumentu - Dowód Wewnętrzny
Kontrahent - ZUS

W stopce:
K - 62,67 - FP
O - 812,61 - US
Q - 255,99 - UZ
N - 41,29 - Pozostałość po UZ.

Próbowałem rozliczyć ten dokument poprzez wyciąg bankowy, ale nie udało mi się.
Nie wiem też jak to zadziała jeśli chodzi o podatki.
Proszę o uwagi.
jaceksz73
 
Postów: 12
Dołączył: 09.01.2018 23:33

Re: składki społeczne ZUS a zaliczka na podatek dochodowy

Postprzez kris6112 » 20.01.2018 21:53

Wpisz i przetestuj. Najlepiej w wersji testowej. BRTEST
kris6112
 
Postów: 196
Dołączył: 18.03.2008 10:52

Re: składki społeczne ZUS a zaliczka na podatek dochodowy

Postprzez jaceksz73 » 21.01.2018 20:30

Dziękuję za radę z testowaniem.

Czy mógłby ktoś przekazać swoje uwagi do mojej propozycji?
Czy powinno się to robić z poziomu Księga Dokumentów?
Czy powinno się to robić dokumentem DW czy jakimś innym?
Czy tak powinny wyglądać "kategorie księgi"?
Czy kwoty w stopce powinienem wpisywać ze znakiem plus czy minus?

Będę wdzięczny za pomoc.
jaceksz73
 
Postów: 12
Dołączył: 09.01.2018 23:33

Re: składki społeczne ZUS a zaliczka na podatek dochodowy

Postprzez jaceksz73 » 23.01.2018 09:13

Okazało się, że Pan Piotr bardzo precyzyjnie opisał księgowanie składników ZUS w instrukcji do Vatowca.
Znajduje się to w sekcji Księga Dokumentów.
Można też wcisnąć F1 gdy jesteśmy w Księdze Dokumentów.

Generalnie można tak jak pisałem, ale trzeba pamiętać, że wprowadzamy wartości ze znakiem "-".
Popełniłem też błędy odnośnie kategorii.
Według mnie powinno to wyglądać tak:

Rodzaj Dokumentu - Dowód Wewnętrzny
Kontrahent - ZUS

W stopce:
K - 62,67 - FP
K - 812,61 - US
O - 255,99 - UZ
Q - 41,29 - Pozostałość po UZ.

Panie Piotrze przepraszam za zamieszanie.
jaceksz73
 
Postów: 12
Dołączył: 09.01.2018 23:33


Powróć do PKPiR

Kto jest online

Użytkownicy przeglądający to forum: Brak zarejestrowanych użytkowników oraz 1 gość

cron